Вы здесь

Ведомственная целевая программа "Управление муниципальными финансами муниципального образования "Город Калуга" (реализация завершена)

Дата публикации: 
среда, Март 27, 2019
Уровень документа: 
Муниципальные документы

Ответственный исполнитель муниципальной программы: управление финансов города Калуги.

Ответственное лицо: председатель комитета финансового мониторинга и управления средствами Спиридонов Дмитрий Юрьевич (тел.: +7 4842 70-11-87, email: spiridonov_dy@kaluga-gov.ru).

РОССИЙСКАЯ ФЕДЕРАЦИЯ
КАЛУЖСКАЯ ОБЛАСТЬ

ГОРОДСКАЯ УПРАВА ГОРОДА КАЛУГИ
ПОСТАНОВЛЕНИЕ

от 25.03.2019 № 107-п

Об утверждении ведомственной  целевой программы муниципального образования «Город Калуга» «Управление муниципальными финансами муниципального    образования «Город Калуга»

В соответствии со статьями 36, 44 Устава муниципального образования «Город Калуга», постановлением Городского Головы городского округа «Город Калуга» от 23.06.2006 № 169-п «Об утверждении порядка разработки, утверждения и реализации ведомственных целевых программ, финансируемых за счет средств бюджета муниципального образования «Город Калуга», в целях повышения эффективности управления муниципальными финансами ПОСТАНОВЛЯЮ:

  1. Утвердить ведомственную целевую программу муниципального образования «Город Калуга» «Управление муниципальными финансами муниципального образования «Город Калуга» в соответствии с приложением к настоящему постановлению.
  2. Признать утратившим силу постановление Городской Управы города Калуги от 15.10.2014 № 345-п «Об утверждении ведомственной целевой программы муниципального образования «Город Калуга» «Управление муниципальными финансами муниципального образования «Город Калуга».
  3. Настоящее постановление вступает в силу после его официального опубликования и распространяется на правоотношения, возникшие с 01.01.2019.
  4. Контроль за исполнением настоящего постановления возложить на управление финансов города Калуги.

Городской Голова города Калуги
Д.О.Разумовский

Приложение
к постановлению Городской Управы
города Калуги
от 25.03.2019 № 107-п

Раздел 1

ПАСПОРТ
ведомственной целевой программы муниципального образования «Город Калуга»  «Управление муниципальными финансами муниципального образования «Город Калуга» 

1

Наименование главного распорядителя
бюджетных средств
Управление финансов города Калуги

2

Наименование ведомственной целевой программы (далее - ВЦП)

Управление муниципальными финансами муниципального образования «Город Калуга»

3

Наименование подразделения, ответственного за реализацию ВЦП

Структурные подразделения управления финансов города Калуги:

- комитет финансового мониторинга и управления средствами;

- комитет бюджетного планирования;

- комитет администрирования доходов и долговой политики;

- комитет бухгалтерского учета и сводной отчетности исполнения бюджета;

- комитет по казначейскому исполнению бюджета;

- комитет тарифной политики

4

Цель ВЦП

Повышение эффективности управления муниципальными финансами при реализации приоритетов и целей социально-экономического развития муниципального образования «Город Калуга»

5

Задачи ВЦП

1. Повышение эффективности бюджетных расходов и совершенствование системы управления бюджетным процессом.

2. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета муниципального образования «Город Калуга» (далее - бюджет Калуги).

3. Эффективное управление муниципальным долгом.

4. Развитие доходного потенциала муниципального образования «Город Калуга».

5. Обеспечение функционирования резервного фонда Городской Управы города Калуги.

6

Сроки и этапы реализации ВЦП

2019 - 2021 годы

7.

Целевые индикаторы по годам реализации ВЦП

Наименование целевого индикатора

Едини-ца измере-

ния

По годам

2019

2020

2021

1. Доля расходов, осуществляемых в рамках программно-целевого метода, в общем объеме расходов бюджета Калуги

%

> 92

> 92

> 92

2. Отношение дефицита бюджета к годовому объему доходов муниципального образования «Город Калуга» без учета безвозмездных поступлений при утверждении бюджета Калуги

%

≤ 10

≤ 10

≤ 10

3. Отношение объема просроченной кредиторской задолженности бюджета Калуги к расходам бюджета Калуги

%

0

0

0

4. Отношение расходов на обслуживание муниципального долга муниципального образования «Город Калуга» к объему расходов муниципального бюджета за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций

%

≤ 15

≤ 15

≤ 15

5. Объем налоговых и неналоговых доходов бюджета Калуги на душу населения

тыс. руб.

≥ 13,0

≥ 14,0

≥15,0

6. Доля расходов на формирование резервного фонда Городской Управы города Калуги в общем объеме расходов бюджета Калуги

%

≤ 3

≤ 3

≤ 3

8

Объемы финансирования ВЦП, тыс. руб.

Всего на 2019-2021 годы: 865 460,3 тыс. рублей,
в том числе по годам:
2019 - 244 642,1 тыс. рублей;
2020 - 315 409,1 тыс. рублей;
2021 - 305 409,1 тыс. рублей.

Раздел 2
Характеристика сферы действия ВЦП

Эффективное, ответственное и прозрачное управление муниципальными финансами является базовым условием для повышения уровня и качества жизни населения, укрепления социальной и экономической стабильности муниципального образования «Город Калуга».

Управление муниципальными финансами муниципального образования «Город Калуга» ориентировано на обеспечение финансовой устойчивости бюджетной системы муниципального образования, основанной на сбалансированном распределении бюджетных ресурсов для выполнения установленных полномочий и решения муниципальных задач.

Данная ВЦП является логическим продолжением ВЦП «Управление муниципальными финансами муниципального образования «Город Калуга», реализуемой в предыдущие годы, и обусловлена необходимостью эффективных подходов к реализации на территории муниципального образования «Город Калуга» новых задач в бюджетно-финансовой сфере на среднесрочную перспективу.

Необходимо обеспечить дальнейшее совершенствование бюджетного планирования, повышение качества и эффективности программно-целевого метода планирования на основе внедрения проектных принципов управления, снижение долговой нагрузки.

Комплексный подход к выполнению задач в рамках ВЦП позволит обеспечить эффективное решение актуальных вопросов развития бюджетной системы муниципального образования «Город Калуга».

Задача 1. Повышение эффективности бюджетных расходов и совершенствование системы управления бюджетным процессом


Эффективное использование бюджетных средств является важной проблемой, особенно в условиях ограниченности бюджетных ресурсов. В этих условиях первоочередной задачей становится определение приоритетов при распределении бюджетных ресурсов, выявление источников финансирования расходов и контроль за целевым и эффективным использованием средств.

Прочной основой для системного повышения эффективности бюджетных расходов и концентрации ресурсов на важнейших направлениях деятельности остается программно-целевой подход к бюджетированию.

Совершенствование программно-целевого метода планирования бюджета на основе внедрения проектных принципов управления, при котором муниципальные программы должны стать простым и эффективным инструментом организации как проектной, так и текущей деятельности органов Городской Управы города Калуги, отражающим взаимосвязь затраченных ресурсов и полученных результатов, - это одно из приоритетных направлений повышения эффективности бюджетных расходов.

Для эффективного управления бюджетным процессом будет продолжено внедрение, развитие и актуализация программных комплексов, направленных на обеспечение непрерывного и бесперебойного автоматизированного процесса в муниципальном образовании «Город Калуга», а также поддержание в актуальном состоянии системы юридически значимого электронного документооборота.

Проверка смет на проектно-изыскательские работы, строительство, реконструкцию, капитальный и текущий ремонт объектов, финансовое обеспечение которых осуществляется за счет средств бюджета Калуги, и проверка экономической обоснованности цен (тарифов) на все товары, работы (услуги), подлежащие регулированию органами местного самоуправления муниципального образования «Город Калуга» в соответствии с законодательством, будут направлены на повышение эффективности расходования бюджетных средств и укрепление финансово-экономического состояния муниципальных предприятий и учреждений.

Одной из важных задач по обеспечению эффективности бюджетных расходов является обеспечение своевременного проведения платежей муниципальных учреждений на условиях строгого соблюдения требований бюджетного законодательства, контроль их целевого использования. Для выполнения данной задачи в рамках осуществления кассового обслуживания исполнения бюджета управление финансов города Калуги (далее - управление финансов) осуществляет ежедневный учет бюджетных и денежных обязательств получателей бюджетных средств, а также санкционирование оплаты денежных обязательств получателей бюджетных средств и расходов муниципальных бюджетных и автономных учреждений, источником финансового обеспечения которых являются целевые субсидии, проверку документов, служащих основанием для возникновения денежных обязательств.

Эффективность бюджетных расходов неразрывно связана с эффективностью и законностью осуществления закупок муниципальными учреждениями. В этой связи важным мероприятием для управления финансов является ежедневное осуществление контрольных функций, возложенных на финансовый орган в соответствии с частью 5 статьи 99 Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд».

В целях формирования полной и достоверной информации об исполнении бюджета Калуги и плана финансово-хозяйственной деятельности бюджетных и автономных учреждений управлением финансов принимаются и сводятся месячные, квартальные и годовые формы сводной бюджетной и бухгалтерской отчетности главных распорядителей бюджетных средств, главных администраторов доходов бюджета, а также сводная бухгалтерская отчетность бюджетных и автономных учреждений, в отношении которых принято решение о предоставлении им субсидий из бюджета.

Современное развитие отношений в сфере общественных финансов предъявляет новые требования к составу и качеству информации о финансовой деятельности публично-правовых образований, а также к открытости информации о результатах их деятельности. Стремительные темпы информатизации общества заставляют более тщательно подходить к вопросу о публикации в сети Интернет сведений о своих бюджетах и проводимой бюджетной политике.

В целях обеспечения доступности и открытости для населения информации о бюджетном процессе в муниципальном образовании «Город Калуга» управлением финансов на официальном сайте Городской Управы города Калуги в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» своевременно размещаются и актуализируются нормативные правовые акты о бюджете Калуги и бюджетном процессе. Также в рамках этой работы ежегодно публикуется проект «Бюджет для граждан», направленный на предоставление гражданам в понятной и доступной форме информации о параметрах местного бюджета, приоритетах бюджетной и налоговой политики в муниципальном образовании «Город Калуга».

Кроме того, для обеспечения гласности бюджетного процесса в городе Калуге, а также в целях участия жителей города в бюджетном процессе в муниципальном образовании «Город Калуга» дважды в год проводятся публичные слушания по проекту бюджета Калуги на очередной финансовый год и плановый период и годовому отчету об исполнении бюджета города Калуги.

В целях повышения эффективности деятельности и качества управления средствами бюджета Калуги с 2019 года управление финансов будет осуществлять оценку качества финансового менеджмента главных распорядителей бюджетных средств муниципального образования «Город Калуга», являющихся органами Городской Управы города Калуги (далее - ГРБС), в соответствии с Порядком оценки качества финансового менеджмента ГРБС (далее - Порядок) и Методикой балльной оценки качества финансового менеджмента ГРБС (далее - Методика), утвержденными постановлением Городской Управы города Калуги от 06.07.2018 № 7088-пи.

Проведение семинаров с участием руководителей структурных подразделений, специалистов финансово-экономических и бухгалтерских служб структурных подразделений Городской Управы города Калуги и представителей управления финансов  также позволит повысить качество финансового менеджмента.

Задача 2. Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Калуги.

Необходимым условием достижения целей социально-экономического развития города является долгосрочная сбалансированность и устойчивость бюджетной системы. Эффективная и ответственная бюджетная политика является важнейшей предпосылкой для улучшения качества жизни населения.

Сбалансированность бюджета - один из основополагающих принципов формирования и исполнения бюджета. Обеспечение соответствия объема расходных обязательств реальным доходным источникам и источникам покрытия дефицита бюджета является первоочередной мерой противодействия бюджетным рискам.

Для обеспечения сбалансированности бюджета Калуги будет продолжена работа по выявлению и мобилизации резервов роста доходов бюджета. Планирование бюджетных расходов будет сконцентрировано на первоочередных и приоритетных направлениях, обозначенных в Стратегии социально-экономического развития муниципального образования «Город Калуга» до 2030 года. При этом необходимо обеспечить соблюдение ограничений размера дефицита местного бюджета в соответствии с бюджетным законодательством.

На предстоящий среднесрочный период предусматривается осуществление последовательного проведения контроля за целевым, экономным и эффективным расходованием бюджетных средств, использование наиболее эффективных форм бюджетных заимствований.

Задача 3. Эффективное управление муниципальным долгом.

Актуальной задачей, как и в предыдущие годы, остается принятие активных мер по повышению эффективности управления муниципальным долгом.

Реализация взвешенной долговой политики в муниципальном образовании «Город Калуга» позволяет ежегодно экономить значительные средства бюджета на обслуживание муниципального долга.

Необходимо обеспечить полное и своевременное исполнение долговых обязательств, в том числе по кредитам кредитных организаций, бюджетным кредитам. В целях сокращения расходов на обслуживание муниципального долга, являющегося инструментом решения стоящих перед органами местного самоуправления муниципального образования «Город Калуга» задач, необходимо продолжить работу:

- по проведению в соответствии с Федеральным законом от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд» аукционов по привлечению кредитных ресурсов;
- по мониторингу процентных ставок кредитных организаций в целях рефинансирования действующих долговых обязательств;
- по привлечению бюджетных кредитов на пополнение остатков средств на счетах местных бюджетов за счет остатка средств на едином счете федерального бюджета.

Проводимая работа будет направлена на сокращение объема муниципального долга и сохранение существующей практики по недопущению образования просроченной задолженности по кредитам.

В рамках ВЦП будет продолжена реализация мероприятий, направленных на  поддержание безопасного уровня муниципального долга.

Задача 4. Развитие доходного потенциала муниципального образования «Город Калуга».

Первоочередной задачей органов местного самоуправления по-прежнему остается обеспечение качественного прогнозирования доходных источников и выполнение утвержденного плана по поступлениям доходов местного бюджета, повышение качества администрирования доходов местного бюджета главными администраторами доходов бюджета, реализации мер, направленных на укрепление и развитие доходного потенциала.

В рамках поставленных задач будет продолжена работа по реализации мероприятий, направленных:

  • на повышение уровня собираемости налоговых и неналоговых доходов;
  • на проведение взвешенной политики в области предоставления налоговых льгот по платежам в бюджет муниципального образования «Город Калуга»;
  • на сокращение задолженности по обязательным платежам в бюджет муниципального образования «Город Калуга».

В целях недопущения сокращения поступлений неналоговых доходов главным администраторам доходов бюджета Калуги необходимо активизировать претензионную работу и усилить принимаемые меры по сокращению объемов имеющейся задолженности по администрируемым неналоговым доходам.

В целях увеличения поступлений налоговых и неналоговых доходов в местный бюджет будет продолжена работа межведомственной комиссии по укреплению бюджетной и налоговой дисциплины муниципального образования «Город Калуга».

Приоритетным направлением в предстоящем трехлетнем периоде является работа по расширению налоговой базы по имущественным налогам. В целях сокращения количества незарегистрированного недвижимого имущества будет продолжена разъяснительная работа среди населения города о необходимости регистрации и постановки на налоговый учет объектов налогообложения.

Целенаправленная работа финансового органа в данных направлениях будет способствовать полному и своевременному поступлению доходов, а также позволит устранить возможные издержки, ведущие к потерям бюджета.

Задача 5. Обеспечение функционирования резервного фонда Городской Управы города Калуги (далее - резервный фонд).

В соответствии с постановлением Городской Управы города Калуги от 21.12.2015 № 372-п «Об утверждении порядка использования бюджетных ассигнований резервного фонда Городской Управы города Калуги» резервный фонд создается для финансирования непредвиденных расходов, которые не могут быть предусмотрены при формировании бюджета Калуги на очередной финансовый год и плановый период, в том числе на проведение аварийно-восстановительных работ и иных мероприятий, связанных с ликвидацией последствий стихийных бедствий и других чрезвычайных ситуаций.

Мероприятия направлены на своевременное предоставление бюджетных ассигнований по постановлениям Городской Управы города Калуги в соответствии с требованиями бюджетного законодательства для исполнения тех расходов, которые не могут быть выделены в ведомственной структуре расходов бюджета в процессе формирования проекта бюджета Калуги на очередной финансовый год и плановый период.

Управление финансов осуществляет управление резервным фондом в части финансирования непредвиденных расходов, которое включает в себя рассмотрение обращений о выделении средств из резервного фонда на соответствие требованиям бюджетного законодательства, подготовку проектов постановлений Городской Управы города Калуги о выделении бюджетных ассигнований из резервного фонда.

В связи с этим актуальными вопросами будут предварительная проверка представленных документов на соответствие целям выделения бюджетных ассигнований из резервного фонда, своевременное исполнение поручений Городского Головы города Калуги по подготовке проектов постановлений Городской Управы города Калуги о выделении бюджетных ассигнований из резервного фонда, своевременное перечисление бюджетных средств на основании принятых постановлений Городской Управы города Калуги о выделении средств из резервного фонда.

Перечень мероприятий ВЦП определен исходя из необходимости достижения поставленных целей, а также исходя из функций и полномочий управления финансов.

Перечень мероприятий ВЦП приведен в Разделе 3.

Раздел 3

Перечень программных мероприятий ВЦП

Содержание мероприятия

Срок

реализа-ции

Объем расходов на

реализацию, тыс. руб.

Показатели

результативности деятельности

2019

год

2020

год

2021

год

Наименование

индикатора

Единица

измере-ния

Значение

индикатора

2019

год

2020

год

2021

год

Задача 1

Повышение эффективности бюджетных расходов и совершенствование системы управления бюджетным процессом

2019-2021 гг.

56 586,1

55 409,1

55 409,1

Доля расходов, осуществляемых в рамках программно-целевого метода, в общем объеме расходов бюджета Калуги

%

> 92

> 92

> 92

Мероприятие 1.

Повышение качества организации бюджетного процесса в муниципальном образовании «Город Калуга» на всех его стадиях, обеспечение деятельности управления финансов

2019-2021 гг.

56 586,1

55 409,1

55 409,1

 

 

 

 

 

Мероприятие 2

Формирование проекта бюджета Калуги на очередной финансовый год и плановый период в соответствии с требованиями бюджетного законодательства

2019-2021 гг.

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

Мероприятие 3

Формирование бюджета Калуги в «программном формате»

2019-2021 гг.

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

Мероприятие 4

Обеспечение непрерывного автоматизированного бюджетного процесса в муниципальном образовании «Город Калуга» посредством модернизации и развития автоматизированной системы управления бюджетным процессом, внедрения новых программных комплексов и поддержания в актуальном состоянии системы юридически значимого электронного документооборота

2019-2021 гг.

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

Мероприятие 5

Осуществление проверки смет на проектно-изыскательские работы, строительство, реконструкцию, капитальный и текущий ремонт объектов, финансовое обеспечение которых осуществляется за счет средств бюджета Калуги

2019-2021 гг.

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

Мероприятие 6

Осуществление проверки экономической обоснованности цен (тарифов) на все товары, работы (услуги), подлежащие регулированию органами местного самоуправления муниципального образования «Город Калуга» в соответствии с законодательством Российской Федерации

2019-2021 гг.

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

Мероприятие 7

Осуществление в соответствии с законодательством кассового обслуживания исполнения бюджета Калуги, а также муниципальных бюджетных и автономных учреждений

2019-2021 гг.

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

Мероприятие 8

Осуществление учета бюджетных и денежных обязательств получателей бюджетных средств, санкционирование оплаты денежных обязательств получателей бюджетных средств и расходов муниципальных бюджетных и автономных учреждений, источником финансового обеспечения которых являются целевые субсидии

2019-2021 гг.

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

Мероприятие 9

Осуществление контроля в соответствии с частью 5 статьи 99 Федерального закона от 05.04.2013 № 44-ФЗ «О контрактной системе в сфере закупок товаров, работ, услуг для обеспечения государственных и муниципальных нужд»

2019-2021 гг.

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

Мероприятие 10

Получение и сведение финансовой отчетности муниципального образования «Город Калуга» посредством единого программного продукта с уровня получателей бюджетных средств

2019-2021 гг.

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

Мероприятие 11

Размещение информации по вопросам организации бюджетного процесса в муниципальном образовании «Город Калуга» на официальном сайте Городской Управы города Калуги

2019-2021 гг.

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

Мероприятие 12

Подготовка материалов и участие в публичных слушаниях по проекту бюджета Калуги и отчету о его исполнении

2019-2021 гг.

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

Мероприятие 13

Проведение оценки качества финансового менеджмента ГРБС в соответствии с утвержденными Порядком и Методикой

2019-2021 гг.

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

Мероприятие 14

Проведение семинаров с участием руководителей, специалистов финансово-экономических и бухгалтерских служб структурных подразделений Городской Управы города Калуги, представителей управления финансов

2019-2021 гг.

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

Всего по задаче 1

 

56 586,1

55 409,1

55 409,1

 

 

 

 

 

Задача 2

Обеспечение долгосрочной сбалансированности и устойчивости бюджета Калуги

 

 

2019-2021 гг.

Х

Х

Х

Отношение дефицита бюджета к годовому объему доходов муниципального образования «Город Калуга» без учета безвозмездных поступлений при утверждении бюджета Калуги

%

≤ 10

≤ 10

≤ 10

Отношение объема просроченной кредиторской задолженности бюджета Калуги к расходам бюджета Калуги

%

0

0

0

Мероприятие 1

Снижение размера дефицита бюджета Калуги

2019-2021 гг.

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

Мероприятие 2

Мониторинг состояния кредиторской задолженности главных распорядителей средств бюджета и контроль за своевременным ее погашением

2019-2021 гг.

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

Всего по задаче 2

2019-2021 гг.

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

Задача 3

Эффективное управления муниципальным долгом

 

 

2019-2021 гг.

186 000,0

240 000,0

230 000,0

Отношение расходов на обслуживание муниципального долга муниципального образования «Город Калуга» к объему расходов муниципального бюджета за исключением расходов, осуществляемых за счет субвенций

%

≤ 15

≤ 15

≤ 15

Мероприятие 1

Оптимизация структуры и объема муниципального долга

2019-2021 гг.

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

 

 

Мероприятие 2

Поддержание объема муниципального долга на экономически безопасном уровне и обеспечение расходов на его обслуживание в пределах, установленных Бюджетным кодексом Российской Федерации

2019-2021 гг.

186 000,0

240 000,0

230 000,0

 

 

 

 

 

Мероприятие 3

Привлечение кредитов от кредитных организаций на оптимально возможный период времени и под оптимальные процентные ставки

2019-2021 гг.

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

Всего по задаче 3

2019-2021 гг.

186 000,0

240 000,0

230 000,0

 

 

 

 

 

Задача 4

Развитие доходного потенциала муниципального образования «Город Калуга»

2019-2021 гг.

Х

Х

Х

Объем налоговых и неналоговых доходов бюджета муниципального образования «Город Калуга» на душу населения

тыс. рублей

≥ 13,0

≥ 14,0

≥ 15,0

Мероприятие 1

Реализация мероприятий по повышению поступлений налоговых и неналоговых доходов в бюджет Калуги, а также сокращению недоимки по обязательным платежам в бюджет Калуги

2019-2021 гг.

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

Мероприятие 2

Проведение работы по повышению качества администрирования доходных источников бюджета Калуги участниками бюджетного процесса

2019-2021 гг.

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

Всего по задаче 4

2019-2021 гг.

Х

Х

Х

 

 

 

 

 

Задача 5

Обеспечение функционирования резервного фонда Городской Управы города Калуги

2019-2021 гг.

2 056,0

20 000,0

20 000,0

Доля расходов на формирование резервного фонда Городской Управы города Калуги в общем объеме расходов бюджета Калуги

%

≤ 3

≤ 3

≤ 3

Мероприятие 1

Управление резервным фондом Городской Управы города Калуги для исполнения расходных обязательств муниципалитета

2019-2021 гг.

2 056,0

20 000,0

20 000,0

 

 

 

 

 

Всего по задаче 5

2019-2021 гг.

2 056,0

20 000,0

20 000,0

 

 

 

 

 

Итого по ВЦП

 

244 642,1

315 409,1

305 409,1

 

 

 

 

 

 

Раздел 4
Механизм реализации ВЦП

Разработчиком и главным распорядителем бюджетных средств на реализацию ВЦП является управление финансов.

Общее руководство, контроль и мониторинг за ходом реализации ВЦП осуществляет заместитель Городского Головы - начальник управления финансов города Калуги, его заместители.

Ответственными исполнителями мероприятий ВЦП являются структурные подразделения управления финансов, которые в пределах своей компетенции:

  • осуществляют планирование, организацию реализации, исполнение и контроль реализации программных мероприятий;
  • разрабатывают нормативные правовые акты, необходимые для реализации программных мероприятий, и (или) вносят изменения в действующие, обеспечивают своевременное их принятие;
  • по мере необходимости осуществляют уточнение программных мероприятий и (или) объемы финансирования;
  • несут ответственность за своевременную, полную и качественную реализацию программных мероприятий и подготовку отчета о выполнении ВЦП;
  • обеспечивают размещение в электронном виде на официальном сайте Городской Управы города Калуги в информационно-телекоммуникационной сети «Интернет» информации о ходе и результатах реализации ВЦП.

Финансирование ВЦП осуществляется за счет средств бюджета Калуги.

При выделении средств из резервного фонда Городской Управы города Калуги соответствующему структурному подразделению Городской Управы города Калуги средства перераспределяются на основании правового акта Городской Управы города Калуги.

Объемы финансовых средств, направляемых на реализацию ВЦП из бюджета Калуги, уточняются при внесении изменений в решение Городской Думы города Калуги о бюджете Калуги на очередной финансовый год и плановый период.

Управление финансов направляет отчет о выполнении ВЦП с пояснительной запиской, включающей оценку результативности реализации ВЦП, причины и обоснования отклонения фактически достигнутых значений целевых индикаторов ВЦП от запланированных, а также меры по повышению эффективности, выявлению факторов, негативно влияющих на реализацию ВЦП, в управление экономики и имущественных отношений города Калуги ежегодно не позднее 1 марта года, следующего за отчетным.

Раздел 5

Эффективность реализации ВЦП

Основными ожидаемыми результатами реализации ВЦП являются:

  • повышение качества организации бюджетного процесса в муниципальном образовании «Город Калуга» на всех его стадиях;
  • обеспечение долгосрочной устойчивости и сбалансированности бюджета Калуги;
  • повышение эффективности управления муниципальным долгом;
  • повышение качества финансового менеджмента ГРБС;
  • обеспечение открытости и прозрачности общественных финансов муниципального образования «Город Калуга».

Оценка эффективности ВЦП осуществляется путем оценки достижения плановых параметров ВЦП к фактическим результатам, а именно:

  • оценка степени достижения целей и решения задач ВЦП в целом путем сопоставления фактических значений показателей (индикаторов) ВЦП и их плановых значений по формуле:

Сд = Зф/Зп x 100%, где:
Сд - степень достижения целей;
Зф - фактическое значение показателей (индикаторов);
Зп - плановое значение показателей (индикаторов).

Эта информация предназначается: